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Hinweis: Die Inhalte auf dieser Seite dienen ausschließlich der allgemeinen Information und stellen keine Steuer-, Rechts- oder Buchhaltungsberatung dar. Für verbindliche Auskünfte wenden Sie sich bitte an einen zugelassenen Steuerberater oder Rechtsanwalt.

Amazon VAT Report in DATEV importieren: Anleitung für Seller 2026

Für Amazon-Seller ist die Buchhaltung besonders komplex: Verkäufe in mehrere EU-Länder, FBA-Gebühren, Marketplace-Provisionen und der OSS-Berichtsweg machen den Amazon VAT Report DATEV-Import zu einer anspruchsvollen Aufgabe. Diese Anleitung erklärt, wie Sie den Amazon VAT Transactions Report korrekt aufbereiten und in DATEV importieren.

Schritt 1: VAT Transactions Report aus Seller Central exportieren

Der für die Buchhaltung relevanteste Bericht ist der VAT Transactions Report:

In Amazon Seller Central anmelden
Berichte → Steuer-Dokumente → VAT Transactions Report
Zeitraum auswählen (monatlich empfohlen)
Als CSV herunterladen

Zusätzliche relevante Berichte:

Settlement Report: Auszahlungen von Amazon auf Ihr Bankkonto
FBA Fee Report: Fulfillment-Gebühren nach Produktkategorie
Advertising Report: Kosten für Amazon PPC-Kampagnen

Schritt 2: Aufbau des Amazon VAT Transactions Reports

Der VAT Transactions Report enthält alle steuerrelevanten Transaktionen:

| Spalte | Bedeutung | |--------|-----------| | TRANSACTION_TYPE | SALE, REFUND, COMMINGLING_VATABLE_TRANSACTION | | TRANSACTION_DATE | Transaktionsdatum (YYYY-MM-DD) | | ORDER_ID | Amazon-Bestellnummer | | ITEM_DESCRIPTION | Produktname | | MARKETPLACE_ID | Herkunftsmarktplatz (amazon.de, .fr etc.) | | SHIP_FROM_COUNTRY | Versandland | | SHIP_TO_COUNTRY | Bestimmungsland | | TAXABLE_AMOUNT | Nettobetrag in Landeswährung | | VAT_AMOUNT | Mehrwertsteuerbetrag | | TOTAL_AMOUNT | Bruttobetrag | | CURRENCY | Währung (EUR, GBP etc.) | | VAT_RATE | Steuersatz (0.19, 0.07 etc.) | | TRANSACTION_ID | Eindeutige ID | | ASIN | Amazon-Produkt-ID |

Schritt 3: Steuerliche Besonderheiten — OSS und EU-Marketplace

One Stop Shop (OSS): Seit Juli 2021 können EU-Seller, die in andere EU-Länder liefern, die Umsatzsteuer über den deutschen OSS-Mechanismus abführen. Im DATEV-Buchungsstapel werden diese Umsätze mit dem jeweiligen Steuersatz des Bestimmungslandes (z. B. 20 % für Österreich, 21 % für die Niederlande) gebucht.

Buchungskonten für Amazon-Verkäufe (SKR03):

Deutschland (19 % MwSt): Erlöse Konto 8400
EU-Ausland (OSS, verschiedene Sätze): Konto 8125 (EU-Erlöse OSS)
Drittländer: Konto 8120 (steuerfreie Exportumsätze)

FBA-Gebühren: Amazon FBA-Gebühren (Fulfilment, Storage) sind Betriebsausgaben und werden auf Konto 6855 (Nebenkosten des Geldverkehrs) oder 6300 (Sonstige betriebliche Aufwendungen) gebucht.

Schritt 4: Settlement Report für Auszahlungen verbuchen

Der Settlement Report zeigt, was Amazon tatsächlich auf Ihr Bankkonto ausgezahlt hat:

Settlement Period: 2026-01-01 to 2026-01-14
Total Sales: EUR 12.453,67
Amazon Fees: EUR -1.845,23
Refunds: EUR -234,56
Net Settlement: EUR 10.373,88

Die Auszahlung wird als Umbuchung von Amazon-Verrechnungskonto auf Girokonto gebucht:

Girokonto 1200 an Amazon-Konto (z. B. 1719)
Betrag: Netto-Settlement EUR 10.373,88

Schritt 5: DATEV-Buchungsstapel aus Amazon-Reports erstellen

Die Konvertierung erfordert folgende Schritte:

Transaktionstypen filtern: SALE und REFUND für Erlöse; Gebühren aus FBA Fee Report
Datumsformat konvertieren: YYYY-MM-DD → TTMM für DATEV-Belegdatum
Steuerschlüssel zuweisen: Basierend auf SHIP_TO_COUNTRY und VAT_RATE
Währungsumrechnung: GBP/USD-Transaktionen zum Tageskurs in EUR umrechnen
Buchungstext aus ORDER_ID und ITEM_DESCRIPTION zusammensetzen
OSS-Buchungen: Separate Buchungszeilen pro Bestimmungsland und Steuersatz

FAQ

Häufig gestellte Fragen

Welchen Amazon-Bericht verwende ich für die DATEV-Buchhaltung? Den VAT Transactions Report für Erlöse, Settlement Report für Auszahlungen, FBA Fee Report für Gebühren.

Wie buche ich Amazon-Provisionen? Als Betriebsausgaben auf SKR03 Konto 6855 oder 6300.

Muss ich für jedes EU-Land separat buchen? Ja, für die OSS-Erklärung sollten EU-Erlöse pro Bestimmungsland und Steuersatz separat ausgewiesen werden.

Wie oft den VAT Report exportieren? Monatlich — passend zum Umsatzsteuer-Voranmeldungszeitraum.

Wie werden Rückerstattungen gebucht? Als Erlöskorrektur (Storno) mit entsprechender Umsatzsteuer-Korrektur.

Amazon Report jetzt in DATEV konvertieren →

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